——2010年6月23日在市十三届人大常委会第37次主任会议上

大丰市财政局

近年来，在大丰市委市政府的正确领导下，我市市级综合性投融资平台建设取得了较为显著的成效，在“三区”、交通、城建、教育、中小企业担保、地产、农业等诸多领域，形成了一批国有投融资公司集群，在融资运作、城市建设、基础设施建设等领域发挥了巨大的作用。在充分肯定成绩的同时，也应看到我市融资平台建设还存在管理粗放、债务风险加大等问题，按照领导要求，现将我市投融资平台建设情况汇报如下：

一、基本情况

（一）注册情况

近几年来，我市先后注册成立资产经营公司15家，注册资本21.6亿元。按公司性质分：全民所有制公司1家、国有独资有限责任公司1家、有限责任公司11家、事业单位2家；按注册资本规模分：注册资本1亿以上的6家，其中：大丰市生态投资开发总公司6.5亿元、大丰市城建国有资产经营有限公司9.2亿元；1000万元至6116万元的5家；1000万元以下的4家，其中：最少的是大丰市诚莞投资有限公司（城管局）,注册资金只有10万元。

（二）融资情况

截止2009年底，资产经营公司已正常运作融资11家，共融资17.58亿元。其中：融资2亿以上的3家,最多的是大丰市生态投资开发总公司，融资3.90亿元，大丰市城建国有资产经营有限公司3.31亿元、大丰市土地储备中心2.8亿元；融资1亿至2亿元的4家，交通投资公司1.77亿元、兴城公司1.77亿元、大丰港基础设施公司1.7亿元、常州高新区大丰工业园开发公司1.3亿元;1亿元以下的4家。

二、融资平台主要成绩

投融资平台的建设，提升了政府投融资能力，有效地破解了城市建设等资金难题，为加快我市经济和社会发展提供了强有力的资金保障。

（一）平台实力不断增强，融资能力进一步提升

自1993年以来，我市先后成立大丰市生态投资开发总公司等15家投融资平台公司，近两年为了增强平台实力，提升融资能力，各公司先后将优质资产注入融资平台，大丰市生态投资开发总公司注册资本由原来的1亿元扩增到现在的6.5亿元；大丰市城建国有资产经营有限公司经过几次注资，注册资金由开始的1.5亿元变为现在的9.2亿元。15家投融资公司注册总资本从上世纪90年代的3亿多元增长到目前的21.6亿元。融资能力不断增强，到2009年底15家融资平台融资额已达17.58亿元，融资规模继续保持良好的增长势头，有力地支持了城建及基础设施重点工程项目建设。

（二）实施项目增多，建设速度进一步加快

上世纪90年代成立的大丰市生态投资开发总公司等2个融资平台，初期实施项目仅限于经济开发区土地及基础设施建设、大丰港一期码头工程、经济适用住房等。而从2008年至今年5月底全市融资平台在发改委审批运作的项目计140个，实施项目涉及城市道路、农村水网、码头、公园、保障性住房、学校、基础设施、河道整治等众多领域，而且实施的速度不断加快，最典型是大丰港一期码头用了8年时间建设，而二期码头建设仅用了3年时间，预计石化码头2年时间就可以建成，城东新区道路仅用不到2年的时间就拉开了框架，金丰北路、健康西路、飞达东路、建设中路、康平北路、新村东路等城市道路建设不断加快。

（三）管理制度建立，体系建设进一步加强

2009年年初，市委、市政府决定建立健全融资管理体制，先后出台了《关于成立大丰市投融资工作领导小组的通知》（大政发[2009]23号）、《关于印发〈大丰市投资项目融资管理办法〉的通知》（大政办发[2009]18号）、《关于印发大丰市2009年投融资工作考核办法的通知》等文件，成立了投融资工作的领导机构，健全管理机制；出台了融资管理的相关办法，完善决策机制，理顺执行机制；提出了融资工作考核的相关意见，明确了考核激励措施。2009年10月，市政府办又出台了《大丰市投资项目融资管理办法流程图》，进一步细化了相关管理流程和细则，融资体系建设进一步完善。

三、当前融资工作存在的主要问题、成因

在看到成绩的同时，我们也清楚地认识到，当前全市融资管理工作还存在一定的问题，有的还比较突出，需要认真研究，积极采取有效措施，努力加以解决。

（一）融资管理体系不够完善

虽然市政府出台了相关的文件，着力构建投融资管理体系，并进行了有益的探索，但全市融资管理制度及体系建设总体尚处起步阶段，体系构建尚待进一步完善。部分融资平台责任单位对政府融资的作用认识不清，对市政府关于融资的规定和要求不知晓，对项目该履行的论证和审批的程序及要求不清楚，融资管理体系建设仍需进一步加强。

（二）债务风险控制措施缺乏

近年来经济不断发展，财政收入得到了一定的提高，我市政府的还款能力在逐年增强，但我们应该看到我市融资平台债务控制措施相对缺乏，债务风险逐步加大。一是财务人员力量薄弱。融资公司的财务人员主要由部门的财务人员兼任或招聘临时工担任，业务水平较低，因部门财务人员大部分只做过行政事业单位会计，对企业财务和基建财务没有理论基础也无实践经验，再加上是兼职人员，精力也跟不上，存在会计核算不规范，会计基础工作薄弱等问题。二是管理相对分散，影响资金使用的有效性。各融资公司各归各运作，全市没有形成一盘棋格局，短期内有的融资公司资金大量积余，有的融资公司又资金脱节。三是内部管理制度、财务制度不健全。大部分融资公司未建立财务审批制度、会计核算制度、内控制度等必须的管理制度，缺少内部约束机制。各融资公司对投融资、还贷、建设、资产运营和资金使用没有预算和计划。资金使用的随意性较大，而融资公司一年使用的建设资金是很大的，公司的运作资金超过亿元，大量的资金使用年初无相应的预算，财政也很难监管。另外有的公司为融资的需要，不断增加注册资本，这样势必造成政府投资风险加大、债务风险加大的不良局面。

四、对策措施和建议

如何加强对这些国有投融资公司的资金监管，发挥公司的最大效能，规范项目运作，促进国有资产保值和增值，防范财政风险，成为当前融资管理工作的一项重要内容，为此提出以下建议：

（一）强化资源整合

融资平台是我市经济建设的重要平台，为了国有资产更好的保值增值，就必须坚定不移把融资平台做大做强，要将存量国有股权有序、适度地注入平台公司，划转注入能够变现、执行的优质资产到融资公司，壮大公司资产规模，快速有序地增强投融资平台的实力与活力，为平台公司融资工作打好基础，促使投融资公司发挥更大的作用。

（二）明确保值增值责任

修改完善投融资公司章程，明确融资公司承担国有资产保值增值责任，理顺公司国有股东、董事会、监事会和经营管理者的权责关系，建立健全内部监控制度，形成规范、科学的决策、执行、监督管理体系。

（三）增强平台造血功能

平台公司要以存量资产为依托，通过银行授信、发行企业债券、上市等方式，融通增量发展资金，将“死钱”变“活钱”，注重投资项目的经济效益与社会效益的平衡，不断增强平台造血功能，促使平台公司良性运作，实现国有资产的保值增值。

（四）规范融资项目运作

一是强化计划管理。每年必须制定政府投资项目计划，项目的建设必须与五年规划、政府工作报告、人代会报告通过并确定的规划与为民办实事工程相衔接，以尽可能减少年度项目的追加，以便于控制政府性投资规模不断扩大带来的财政资金需求压力。二是完善前期准备。努力提高项目的成熟度，不断增加项目储备，同时认真做好项目的前期工作，高标准的编制项目建议书、可行性研究报告等，加强项目的前期研究和论证项目，确保实施项目的科学性和可靠性。三是规范项目审批。政府性资金项目审批必须经过项目建议书、可行性研究报告、初步设计及概算等审批程序，发改委、财政局等职能部门要组织相关审查，为政府决策提供依据。

（五）切实防范政府债务风险

一是加强融资平台管理，强化审计监督。按照5月26日温家宝国务院常务会议提出的“一要抓紧清理核实并妥善处理融资平台公司债务。按照分类管理、区别对待的原则，妥善处理债务偿还和在建项目后续融资问题。二是分类清理规范地方政府已设立的融资平台公司，划清职能，规范运作。三要加强对融资平台公司的管理和银行业金融机构等的放贷管理。四要坚决制止地方政府违规担保承诺行为”的要求，加强融资平台的管理力度，强化审计监督，今年5月份省审计厅已统一布置了含融资平台在内的地方政府性债务的调查。

二是要彻底解决政企不分的问题。现在大多投融资公司的法人代表都是由各单位负责人兼职，这样投融资公司和行政部门并没有实现真正意义上的政企分开，这既不符合市场经济发展的规律，也与中央提出的“政企分开、政事分开、政资分开”的要求相违背，更主要的是这样很难改变目前投融资平台以贷还贷的局面，政府也就很难摆脱潜在的债务风险，更不利于投融资平台真正的发展和壮大，投融资公司负责人的行政任命方式的改变，特别是对专业经理人的招聘，是从源头上防范政府债务风险的关键。

三是要制定切实可行的融资计划和还贷计划。每年政府要按照人代会通过的项目下达融资总额，由各相关部门与各融资主体对接，制订政府投资项目的融资计划及还贷计划，保证还款资金的落实，不能增加财政负担。

四是要加强融资项目日常监督。投融资主体要建立项目资金收付台帐，各职能部门要严格按照财政性资金的使用要求，加强对政府投资项目的资金拨付管理，确保政府投融资资金安全、合理、有效使用，使融资管理工作步入规范化、科学化道路。