——2019年7月16日在区十五届人大常委会第21次会议上

区人大常委会财经工委

近日，区人大常委会财经工委分别听取了区财政局关于2018年区本级财政决算草案及2019年上半年财政预算执行情况、区审计局关于2018年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告，并对2018年区本级财政决算草案进行了初步审查。现将审查结果报告如下：

2018年区本级实现一般公共预算收入34.95亿元，完成调整预算的105.2%，加上转移支付、上年滚存结余、地方政府债券、调入预算稳定调节基金、调入资金等，区本级一般公共预算总财力为92.35亿元。实现一般公共预算支出78.69亿元，完成调整预算的90.8%，加上补充预算稳定调节基金、地方政府债券还本支出，区本级一般公共预算总支出84.35亿元，区本级滚存结余8亿元，当年实现收支平衡。

2018年区本级实现政府性基金收入21.3亿元，加上转移支付、上年结转，基金总财力36.55亿元。区本级实现政府性基金支出29.05亿元，加上调出资金、地方政府债券还本支出，基金总支出31.5亿元，滚存结余5.05亿元，区本级当年政府性基金收支平衡。

2018年区本级完成国有资本经营收入3000万元；区本级实现国有资本经营支出3000万元。

2018年区本级实现社保基金收入34.42亿元，完成预算的110.2%。区本级实现社保基金支出30.87亿元，完成预算的95.4%。区本级社保基金当年结余1.5亿元。

2018年，区政府及财政、税务等部门按照中央和省市区委确定的方针政策以及区十五届人大二次会议提出的各项要求，认真贯彻实施预算法，坚持新发展理念，全面落实高质量发展要求和各项减税降费政策，依法加强收入征管，压减一般性支出，优先保障脱贫攻坚、生态环保、民生改善等重点领域支出，深化财税体制改革，提高预算管理水平和财政资金使用绩效，区本级财政预算执行情况较好。

区审计局在充分做好审前调查的基础上，对2018年度区本级预算执行和其他财政收支情况依法开展审计监督，并对“两区”、部门预算执行、乡村振兴、保障性安居工程等重点、热点进行专项审计。审计工作报告对预算执行情况予以了充分肯定，就审计查出的问题，分析了问题原因，提出了审计建议，较好地发挥了部门职能作用。

财经工委建议批准区政府提出的《关于2018年区本级财政决算（草案）》。建议区政府落实有关部门对审计工作报告中提出的问题及时进行整改，并在11月份向区人大常委会报告整改工作情况。

今年上半年预算执行实现了区十五届人大三次会议批准的全年收入预期目标过半任务。全区一般公共预算收入完成30.08亿元，完成年度预算的51.2%。实现一般公共预算支出57.71亿元，完成年度预算的55.2%。

财经工委认为，预算执行和管理中仍存在一些问题，主要是：决算草案编制需要进一步完善，对一些重点支出反映的不够充分；部分收支决算与预算仍存在较大差异，预算编制科学性有待加强；有的部门预算执行不严格，对下属单位、工作人员监督责任落实不够；隐性债务化解面临一些困难，风险不容忽视；预算绩效评价工作有待加强；对重点领域资金的监管和风险防控还需进一步加强。

为进一步做好预算工作，提高财政管理水平，财经工委提出以下建议：

1、强化预算约束，不断完善预决算工作。严格按照预算法要求，深化预算管理制度改革，不断完善政府及各预算单位的预算和决算的编报与衔接，促进全口径预算覆盖完整、管理规范。认真落实中央关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，预决算报告要进一步反映重点支出、专项转移支付、重大投资项目资金使用及绩效情况。提高部门预算编制的完整性，将部门上年结余结转资金、可以预见的上级专款编入部门预算，缩小部门预决算差异。

2、加强财政监管，提升资金使用绩效。依法加强收入征管，既要全面落实国家出台的减税降费政策，又要确保当年收入应收尽收，及时足额入库。坚持勤俭节约原则，严格控制一般性支出，压减不必要的行政开支。加大资金清理整合力度，统筹安排各类预算资金，加快资金拨付和使用进度，盘活用好存量资金。建立健全国有资产监督管理机制，促进国有资本规范管理运作，实现国有资本保值增值。加强政府投资基金管理，更好发挥各类贷款、基金的政策效应和引导作用。认真贯彻落实中央和省市区委关于防范和化解政府债务风险的各项要求，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解存量债务，做好债务资金接续工作，确保风险可控。健全完善预算执行绩效评价体系，推动绩效评价结果运用，切实发挥财政资金使用效益。

3、重抓问题整改，发挥审计监督实效。认真落实中央和省市区委关于审计查出突出问题整改情况向人大常委会报告机制，切实加强对查出问题的整改。进一步聚焦审计重点，加大对中央重大政策措施贯彻落实、重点民生资金、重大投资项目、国有资产管理和财政支出绩效的审计力度。加强审计成果的运用，对查出的问题，认真分析总结原因，建立健全管理制度。进一步加强审计结果和审计查出问题整改情况的公开工作，主动接受社会监督。