──2016年11月29日在区十四届人大常委会第41次会议上

区财政局局长  卞松岭

各位主任、委员：

受区人民政府的委托，现向区人大常委会报告2016年1-10月份财政预算执行情况和2016年区本级财政预算调整方案，请予审议。

一、1-10月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

2016年1-10月份，全区完成一般公共预算收入510421万元，完成年初预算的66.32%，同口径增长9.5%。其中：区本级完成一般公共预算收入294461万元，完成年初预算的60.76%，同口径与上年持平。

全区财政收入主要项目完成情况：

增值税（100%）103322万元，增长3.51%；

改征增值税（100%）60244万元，增长209.01%；

营业税（100%）175792万元，下降20.2%；

企业所得税（100%）78250万元，增长6.39%；

个人所得税（100%）25466万元，下降7.73%；

城市维护建设税22080元，下降3.85%；

房产税26545万元，下降13.59%；

城镇土地使用税18326万元，下降4.74%；

土地增值税 50799万元，下降17.84%；

契税18014万元，增长28.29%；

非税收入77755万元，增长33.84%。

2016年1-10月份，全区实现一般公共预算支出824911万元（含上级追加和上年结转），完成年度预算的77.44%，增长1.58%。其中：区本级实现一般公共预算支出693710万元（含上级追加和上年结转），完成年度预算的78.5%，增长1.86%。全区一般公共预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出181618万元，增长7.12%；教育支出130963万元，增长10.91%；科学技术支出26959万元，增长7.64%；社会保障和就业支出54171万元，同口径增长8.89%；医疗卫生支出47230万元，增长14.12%；节能环保支出23535万元，增长22.69%；农林水支出129063万元，同口径增长8.24%；住房保障支出12350万元，同口径增长8.07%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2016年1-10月份，全区完成政府性基金收入78250万元，其中：港口建设费收入772万元，国有土地使用权出让收入77211万元，城市基础设施配套费收入231万元。全区实现政府性基金支出71460万元（含上级追加和上年结转），其中：社会保障和就业支出977万元，城乡社区支出68995万元，债务利息支出705万元，其他支出635万元。

（三）社保基金预算收支执行情况

2016年1-10月份，全区完成企业职工基本养老保险等8项社保基金收入160018万元，完成预算的81.66%，增长9.06%。其中：企业职工基本养老保险基金收入72237万元，增长8.38%；城乡居民基本养老保险基金收入14316万元，增长3.55%；城镇职工基本医疗保险基金收入34653万元，增长9.38%；新型农村合作医疗基金收入22602万元，增长16.8%；城镇居民基本医疗保险基金收入6568万元，增长7%；工伤保险基金收入4060万元，下降4.14%；失业保险基金收入4513万元，下降1.09%；生育保险基金收入1069万元，增长60.34%。

2016年1-10月份，全区实现社保基金支出143534万元，完成预算的78.45%，增长12.84%。其中：企业职工基本养老保险基金支出66054万元，增长14.04%；城乡居民基本养老保险基金支出15600万元，增长16.46%；城镇职工基本医疗保险基金支出30135万元，增长13.92%；新型农村合作医疗基金支出19107万元，增长12.52%；城镇居民基本医疗保险基金支出4664万元，增长16.7%；工伤保险基金支出3676万元，下降26.82%；失业保险基金支出2916万元，下降1.82%；生育保险基金支出1382万元，增长19.25%。

（四）国有资本经营预算收支执行情况

2016年1-10月，全区国有资本经营预算收入3270万元，其中：农林牧渔企业利润收入3000万元。全区国有资本经营预算支出3000万元，其中：其他国有企业资本金注入3000万元。

财政预算执行主要特点。一是财政收入增长放缓。近年来国家陆续出台结构性减税减负政策，尤其是全面实施“营改增”改革，有力地减轻了企业税负。“营改增”后，财政收入总量下降，一般公共预算收入统计口径发生巨大变化，地方财政收入增长难度加大，支出压力加大。二是财政支出保障有力。区财政在科学调度资金的同时，积极向上争取资金，保障了财政支出的顺利实施。1-10月份，全区向上争取资金24.33亿元，离退休人员基本工资调整等工资政策顺利落实，区委、区政府出台的民生和经济发展政策顺利实施。三是财政改革稳步推进。强化政府债务管理，大力支持镇村化解债务，进一步规范融资行为，压降债务总额和融资成本，债务结构逐步优化。财政预决算公开全面推进，镇级国库集中支付稳步实施，国有企业改革进一步深化，国有资产管理创新取得成效。

今年以来全区财政运行情况良好，这是区委、区政府正确领导，区人大及常委会监督支持的结果，得益于全区上下共同努力。但也必须清醒地看到，当前财政经济运行中仍然存在一些困难和问题：财政收入增收难度较大，刚性支出增长较快，财政收支矛盾加剧；政府债务规模较大，给财政运行带来风险。对此，我们将高度重视，积极采取措施，认真加以解决。

二、区本级财政预算调整方案

受经济下行和国家结构性减税政策的影响，尤其是“营改增”改革及收入口径的变化，按照省和盐城市部署要求，结合我区财政预算执行实际需要，地方一般公共预算收入全年目标需作相应调整，2016年全区预计完成一般公共预算收入55亿元。区本级一般公共收入预算调整为32.63亿元，调减15.83亿元；一般公共支出预算调整为57.59亿元（不含上级追加指标和上年结转），调减11.5亿元。一般公共支出预算调整具体情况：因一般公共收入预算调减，压降相关支出127721万元；根据相关文件精神，增加支出12721万元，其中退休人员基本养老金调整、职务职级并行和发放乡镇工作补贴等增加人员经费10221万元，盐城市国能投资有限公司注册资金增加支出2000万元，沪苏大丰产业联动集聚区开发建设有限公司注册资金增加支出500万元。2016年向省争取新增债券6.7亿元，相关债务支出年初已安排用于民生项目支出。通过调入预算稳定调节基金20723万元和压缩相关支出，区本级一般公共预算实现收支平衡。

三、完成全年目标任务的工作措施

完成全年目标任务还有一个多月的时间，时间紧，任务重，下阶段着重抓好以下几方面工作：

1、高质量完成收入任务。认真研究“营改增”政策，在全面落实“营改增”政策的同时，克服“营改增”不利因素，优化收入结构，提升财政收入质量，完成全年财政收入任务。一是进一步将收入任务细排优化到具体税种、具体企业。二是强化税收征管，加强对接，积极向上争取电力增值税返还等指标，保证国内增值税稳步增长。三是强化服务意识，服务好规模骨干企业，及时解决规模企业运行中存在的困难和问题，促进新上项目投产达效，确保规模企业税收稳定增长。四是完善综合治税平台建设，加强对零散税收的征管，加强对关联企业的税收协调，确保应收尽收。

2、确保重点支出落实到位。克服财政收入短收影响，统筹使用各项资金，压缩沉淀支出，保证重点支出落实到位。全面贯彻执行统筹使用财政资金的各项规定，清理结余结转，通过盘活存量资金，压缩行政性支出结余，压降长期结转项目支出。统筹使用政府性基金、国有资本经营收益等非税收入，统筹使用上级转移支付，在保工资、保运转的基础上，认真落实民生和经济发展支出，保证区委区政府出台的重大政策顺利实施。认真研究财政体制，进一步主动与省市对接，积极争取省各类转移支付，通过争取更多的转移支付，确保全区财政支出落实到位。

3、认真谋划来年工作。根据全区经济发展情况，认真做好税源分析研究工作，结合“营改增”，科学确定2017年财政收入预算。继续研究各项改革政策，进一步清理税收优惠政策，做好新形势下财政收入组织工作。优化财政支出结构，落实区委、区政府重大决策，确保2017年新增财力优先用于民生支出，全力支持经济社会发展。统筹调度各类财政资金，保证春节前的资金供给。认真做好财政体制调研工作，继续做好向上争取资金工作。加强政府债务管理，抓住春节前债务结息机遇，进一步降低融资成本，优化债务结构。根据上级统一部署，深化预决算公开工作。

各位主任、委员，区人大常委会专门听取并审议预算执行情况和预算调整报告，是对财政工作的重视和支持。面对财政发展新形势，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督指导下，克服困难、开拓创新，务实拼博、确保全面完成全年各项财政目标任务。