——2017年7月28日在区十五届人大常委会第3次会议上

区人大常委会财经工委

主任、各位副主任、各位委员：

近日，区人大常委会财经工委分别听取了区财政局关于2016年区本级财政决算草案及2017年上半年预算执行情况、区审计局关于2016年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告，并对2016年区本级财政决算草案进行了初步审查。现将审查结果报告如下：

2016年区本级实现一般公共预算收入36.09亿元，完成调整预算的110.6%。实现一般公共预算支出74.93亿元，完成调整预算的90.53%。区本级一般公共预算总财力86.83亿元，其中：上年滚存结余7.95亿元，当年收入和转移支付形成财力71.81亿元，地方政府债务收入2.2亿元，调入预算稳定调节基金2.07亿元，调入资金2.8亿元。一般公共预算支出74.93亿元，补充预算稳定调节基金4.06亿元，区本级滚存结余7.84亿元，当年实现收支平衡。

2016年区本级实现政府性基金收入131366万元，加上转移支付8461万元，上年结转52726万元，债务收入45000万元，基金总财力237553万元。区本级政府性基金支出143821万元，调出资金27082万元，滚存结余66650万元。区本级当年政府性基金收支平衡。

2016年区本级完成国有资本经营收入3500万元；区本级实现国有资本经营支出3004万元，调出资金496万元。

2016年区本级实现社保基金收入238330万元，完成预算的91.64%。区本级实现社保基金支出225048万元，完成预算的89.02%。区本级社保基金当年结余13282万元。

财经工委认为，2016年，区政府及财政、税务等部门认真贯彻中央和省、市确定的方针政策以及区十四届人大五次会议提出的各项要求，深入贯彻实施预算法，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，以推进供给侧结构性改革为主线，实施积极的财政政策，深化财税体制改革，全面实施营改增，依法加强收入征管，压减一般性支出，切实保障重点民生支出，较好地完成了年度预算目标。财经工委建议批准区政府提出的《关于2016年区本级财政决算（草案）》。

同时，财经工委认为，2016年区本级决算和审计工作报告也反映出预算执行和管理中存在的一些问题，主要是：决算报告和草案的编制需要进一步完善，对一些重点支出、重大投资项目资金的使用情况反映的不够充分；部分单位预算编制和预算执行不够规范，结余结转资金规模较大；镇村经济发展有待加强，占用区本级财政资金比重较大；区镇两级债务风险不容忽视；财政监管还需强化，资金使用效益还有待进一步提高。

区审计局在充分做好审前调查的基础上，突出预算执行中的重点和热点，对2016年度区本级预算执行和其他财政收支情况依法开展审计监督，审计工作报告对预算执行情况予以了充分肯定，就预算管理、税收征管、部门预算执行、专项工作审计、重点工程审计等方面存在的问题，从规范预算编制、提高预算执行质量、加大问题整改问责力度等方面提出了审计建议。财经工委建议区政府责成有关部门对审计报告中提出的问题认真整改处理，并在11月份向区人大常委会报告整改情况。

今年上半年全区一般公共预算收入27.88亿元，完成年度预算的50.4%。全区一般公共预算支出56.05亿元，完成年度预算的55.6%。

针对2016年区本级决算反映的问题和全区上半年预算执行情况，财经工委提出以下建议：

1、规范预算编制，提升预算管理效能。严格按照预算法要求，深化预算管理制度改革，细化预算编制，履行预算审批，控制预算执行。改进和完善政府及各预算单位的预算和决算的编报与衔接，建立公开、透明、规范、细化、完整的预算决算制度。健全完善财政预算、执行、监督机制，逐步完善预算执行绩效评价体系，切实发挥财政资金使用效益。积极盘活财政结余结转资金，清理整合专项资金，增加可用财力。加强国有资产监管，严格权限约束，促进国有资本保值增值。加强政府债务管理，压降债务成本，控减债务规模，切实降低财政金融风险。

2、紧扣目标任务，确保收入平稳增长。认真做好当前经济形势分析，努力克服经济发展压力、供给侧结构性改革、国家税制改革和税源结构性矛盾，充分发挥财政资金引导作用，用足用活财政各项扶持政策，全力扶持实体经济发展，大力推动企业技改和科技创新，促进经济结构调整和产业转型升级，着力培植规模骨干企业和新兴产业，保证财政收入稳定增长。积极应对国家税制改革，加强财税部门衔接，提升综合治税能力，深入分析收入结构，加大税收征管力度，规范非税收入管理，争取最大财力，确保完成年度财政预算目标任务。

3、强化问题整改，发挥审计监督实效。区政府及相关部门要全力支持区审计局依法履行职责，进一步加强对重点支出、重大政策执行及其绩效的审计，建立健全覆盖全部预算资金和预算管理全过程的审计监督制度。加强审计成果的运用，落实部门整改责任，对审计报告中提出的问题，认真分析总结问题产生的原因，建立健全管理制度。进一步提高审计结果和审计查出问题整改情况的公开力度，主动接受社会监督。