—2014年11月19日在市十四届人大常委会第23次会议上

市人大财经工委主任　　夏　寅

主任，各位副主任，各位委员，同志们：

根据《监督法》和《预算法》及大丰市人大常委会《关于加强市本级预算审查监督的决定》的规定，最近，我们在市人大常委会副主任吴家祥的带领下，对市政府2014年1－10月份财政预算执行情况和市本级财政预算调整方案开展了调查。现将调查的有关情况报告如下：

今年以来，市政府及财政、国税、地税等相关部门紧紧围绕年初人代会确定的财税工作目标，认真落实市委工作会议精神，努力深化财税改革，发挥财政职能作用，有力地促进了全市经济和社会事业的持续发展。1－10月份，全市累计完成公共财政预算收入451942万元，完成年度预算的79.3%，同比增长23.3%；全市累计实现公共财政预算支出624891万元（含上级追加和上年结转），完成年度预算的76%，同比增长12.5%。1-10月份，市本级完成公共财政预算收入289227万元，完成预算的77.67%，增长24.1%；市本级实现公共财政预算支出537512万元，完成年度预算的76.6%，增长12.6%。1-10月份，全市完成政府性基金收入139421万元，实现政府性基金支出128121万元。1-10月份，全市完成职工养老保险等6项社保基金收入106609万元，完成预算的90.5%，增长14%；实现社保基金支出88168万元，完成预算的75%，增长15.8%。全市财政预算执行总体情况良好，财政收入保持增长，支出基本得到保障。特别是收入质量得到明显提升，公共财政预算收入中，税收收入增幅达到27.5%，高出非税收入增幅22个百分点，税占比达到83.8%，超过省定标准3.8个百分点。

在肯定成绩的同时，我们也必须看到预算执行中还存在着一些不尽人意的地方，从收入情况看，税源建设有待进一步加强，40家规模骨干企业中有19家纳税额同比下降。增值税完成了年初目标任务的56.24%，增幅只有1%，与全省平均水平比有较大差距；从支出情况看，在预算执行过程中，个别项目追加预算较多；从财政管理和监督的情况看，政府性债务管理工作有待进一步加强。

刚才，市财政局卞松岭局长代表市政府作了《关于2014年1-10月份财政预算执行情况和2014年市本级财政预算调整方案（草案）的报告》，从报告表述情况看，2014年市本级财政收支预算不作调整，仍维持市人大十四届三次会议确定的目标，但部分支出项目的规模需要增加，主要是由于省津补贴工资调增和各项民生政策的调整，涉及资金16920.01万元。对完成今年预算，确保财政平衡的主要措施，市财政局报告中已作了说明，建议本次常委会予以通过。

根据调查的情况，对下一步的工作，我们有如下几点建议：

一、要狠抓措施落实，按时保质完成全年预算目标。从现在起到年底只剩40天时间，财税工作进入到了最后的冲刺阶段，要按时保质完成全年的预算目标，任务是相当艰巨的。因此，财税部门要统一思想，紧紧围绕市委、市政府对财税工作的部署和要求，与各经济主体形成合力，严格对照序时目标，排任务账、缺口账，排实排细排足税源项目，把收入任务分解到企业、到税种、到项目、到责任人；要尽职尽责，应收尽收，进一步加大税收稽查补漏、挖潜增收力度、千方百计增加有效收入；要强化协调，多渠道拓宽税源空间，努力完成全年预算收入任务。与此同时，要通过科学统筹安排，在保运转、保民生等重点支出的前提下，确保全年财政收支的平衡。

二、要坚持依法理财，强化对财政资金使用的监督和管理。要深刻领会十八届三中、四中全会精神，将财政监督贯穿于财政资金运行的各个环节，认真执行《预算法》，强化依法理财的理念，坚持财政管理与财政监督的有机结合，进一步严肃财经纪律，健全管理制度，优化支出结构，规范支出管理，坚持厉行节约，强化财政资金绩效评价，努力提高财政资金的使用效益。要高度重视政府性债务管理和监控，积极防范财政债务风险，对政府融资平台已形成的债务要摸清家底，包括负债建设项目、投资规模、本息偿还计划等，都应置于市财政的监控之下。同时要注意加强对镇、区等相关经济主体债务的控减和化解工作，确保经济社会平稳运行。要按照《预算法》的要求，认真做好财政预决算、“三公”经费等有关公开工作。

三、要合理确定目标，积极科学地编制好新一年预算。临近年底，在抓好今年收入任务完成的同时，要及早筹划好明年的预算安排。要全面把握经济发展的脉搏，统筹兼顾，科学测算，深化和细化2015年预算编制工作，使指标既积极奋进，又科学可行，从而保证我市经济社会持续健康发展。要从厉行节约、提高效率的角度，认真编制并及时报送2015年部门预算。按照《预算法》的规定和省、市相关要求，从2015年起，全面实行预算的全口径编制，并将公共财政预算、政府性基金预算、社保基金预算和国有资本经营预算提前报送人大常委会进行初审。同时做好人代会财政预算安排和重点部门预算的审议工作。

 以上报告，供审议时参考。